關于金臺區 2023年1-10月份財政預算執行和新增地方政府債券安排及年度預算調整等情況的報告

寶雞市金臺區第十九屆人大 常委會第十一次會議材料  

關于金臺區2023年1-10月份財政預算執行和新增地方政府債券安排及年度預算調整等情況的報告

—2023年11月30日在區第十九屆人大常委會第十一次會議上

金臺區財政局局長  衛國

主任、各位副主任、各位委員：

受金臺區人民政府委托，現將我區2023年1-10月份財政預算執行和新增地方政府債券安排及年度預算調整等情況的報告提交大會，請予審議。

一、2023年1-10月財政預算執行基本情況

（一）財政收支完成情況

1.收入情況

1-10月份，全區公共財政預算收入累計完成35056萬元，占區十九屆人大二次會議批準年度預算收入任務38865萬元的90.2%，超序時進度6.9個百分點，超收2668萬元；較上年同期增長7.64%，增收2489萬元。收入中，稅收收入累計完成27584萬元，占年初預算32321萬元的85.34%，較上年同期增長3.65%，增收971萬元；非稅收入累計完成7472萬元，占年初預算6544萬元的114.18%，較上年同期增長25.5%，增收1518萬元，非稅收入占比21.31%。

收入分項目完成情況：

——各項稅收收入累計完成27584萬元，其中：增值稅完成14036萬元，超收2762萬元，較上年同期增收3043萬元；企業所得稅完成1077萬元，短收356萬元，較上年同期減收410萬元；個人所得稅完成586萬元，短收57萬元，較上年同期減收2萬元；資源稅完成40萬元，短收6萬元，較上年同期減收9萬元；房產稅完成2149萬元，超收565萬元，較上年同期增收438萬元；印花稅完成2570萬元，超收991萬元，較上年同期增收1076萬元；城鎮土地使用稅完成1458萬元，短收95萬元，較上年同期減收140萬元；土地增值稅完成1013萬元，短收1012萬元，較上年同期減收534萬元；車船稅完成3640萬元，短收496萬元，較上年同期減收184萬元；耕地占用稅完成600萬元，短收1357萬元，較上年同期減收2140萬元；契稅完成399萬元，短收296萬元，較上年同期減收174萬元；其他稅收收入完成16萬元，超收5萬元，較上年同期增收7萬元。

——非稅收入累計完成7472萬元，較上年同期增收1518萬元，其中專項收入（含教育費附加及地方教育附加收入）完成2715萬元；行政事業性收費收入完成73萬元；罰沒收入完成250萬元；國有資源（資產）有償使用收入完成4434萬元。

2.支出情況

1-10月份，全區公共財政預算支出累計完成195631萬元，占區第十九屆人大二次會議批準年度支出預算146668萬元的133.38%，超序時進度50.05個百分點，超支73408萬元，較上年同期增長5.14%，增支9572萬元。

主要支出完成情況：

——一般公共服務支出18584萬元，較上年同期減支1984萬元，主要是因上年同期預撥2021年目責獎；

——公共安全支出1554萬元，較上年同期減支106萬元，主要是司法系統財供人員工資、輔警待遇、司法救助、援助專款等支出；

——教育支出55111萬元，較上年同期增支8279萬元，主要是教育系統事業績效及民辦教師一次性工齡補貼以及支付龍泉中學一般債項目專項資金1000萬；

——科學技術支出2935萬元，較上年同期增支2670萬元，主要是大數據產業園運轉經費及新增項目支出2430萬；

——文化旅游體育與傳媒支出3512萬元，較上年同期減支2623萬元，主要是文化類上級專項資金，較上年減少原因是今年文化產業專款和長樂塬園區區級投入有所減少；

——社會保障和就業支出40197萬元，較上年同期增支8236萬元，主要是支付人員費用及中省專項資金和區級配套資金和部分剛需運轉費用，較上年增長主要是提高我區機關事業單位退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養老金標準；

——衛生健康支出17470萬元，較上年同期減支2372萬元，主要是中省專項基本公共衛生服務、基本公共衛生發展、高齡老人補貼等資金，較上年較少原因主要是疫情防控資金的減少；

——節能環保支出2901萬元，較上年同期減支1978萬元，主要是建筑體節能改造、城市垃圾分類試點等支出，較上年減少原因是清潔能源替代行動對應上級專項資金有所減少；

——城鄉社區事務支出17152萬元，較上年同期增支1307萬元，主要是住建系統、城管執法系統、蟠龍新區財供人員工資支出，222過境線道路綠化，基礎設施建設等項目支出；

——農林水支出15128萬元，較上年同期增支2600萬元，主要是高標準農田建設、財政銜接推進鄉村振興、農林專項、水利發展、農村綜合改革等專款增加；

——交通運輸支出3546萬元，較上年同期減支1842萬元，主要是222過境線道路建設、寶蟠公路升級改造、公路養護等項目支出；

——資源勘探信息等事務支出1232萬元，較上年同期減支1008萬元，主要是上級下達的石油裝備制造配套產業的特色園區項目資金，較上年減少原因是與上年對比，工業轉型升級與汽車產業升級上級專項資金有所減少；

——商業服務業等支出380萬元，較上年同期增支141萬元，主要是商品服務類相關上級專款支出；

——金融支出30萬元；

——自然資源海洋氣象等支出409萬元，較上年同期減支242萬元，主要是氣象觀測區域自動站觀測維護及購買易地補充耕地指標支出，較上年減少原因是今年自規局應急除險資金有所減少；

——住房保障支出10673萬元，較上年同期減支2497萬元，主要是住房公積金、老舊小區改造及燃氣管道老化更新等上級專項資金；

——糧油物資儲備支出255萬元；

——災害防治及應急管理支出1889萬元，較上年同期增支899萬元，主要是農村公路水毀災害恢復重建、合同制消防員待遇保障及消防救援人員經費提標等支出；

——其他支出110萬元；

——債務付息支出2563萬元。

（二）預算執行特點及存在的問題

1.預算執行特點

一是財政收入低位運行。經濟下行、減稅降費等因素對地方財政收入的影響依然存在。進入今年下半年，7-9月財政收入已連續三月未達序時進度。雖然10月收入占比剛達序時進度，但13戶重點稅源監測企業中，納稅同比下降企業5戶，占比38%，同比減收總額4686萬元，下降34.71%。企業發展緩慢恢復不及預期，難以形成較好稅收貢獻。而非稅收入多為一次性收入，可挖掘潛力已十分有限，缺乏新的增長點。二是“三保”支出保障到位。1-10月，全區“三保”支出123616萬元，執行進度81.63%。其中保工資支出72688萬元，執行進度81.42%；保運轉支出5054萬元，執行進度85.82%；保民生支出45874萬元，執行進度81.53%。三是積極財政政策落實有力。持續壓縮一般性支出，在兜實兜牢“三保”的同時，集中財力保障脫貧攻堅、“三農”、結構調整、科技創新、生態環保，以及教育、醫療、衛生等民生重點領域支出。

2.存在的問題

一是債務化解任務十分艱巨。今年我區到期政府債務還本付息約需1.49億元（含隱性債務化解任務），較上年增長20%，政府債務清償已進入高峰期；防控新冠疫情以來，我區作為寶雞市主城區，堅定落實防控政策，前后進行了16輪全員檢測，目前尚有1.8億元未償還；政府拖欠企業賬款基數巨大，總計5.77億元，無爭議部分為5816.29萬元，按全省清欠要求需在年底前清償。二是蟠龍新區發展壓力沉重。蟠龍新區原為市政府派出機構，2019年11月下劃我區以來，我區在足額保障人員經費的基礎上，承接了建設主體和債務主體的轉換，目前已累計投入2.02億元用于新區基礎設施建設及建成管護，同時新區的巨額債務負擔與風險也逐漸向我區轉移。為保證新區發展，區級投入仍在不斷增加，區級財政負擔愈加沉重。三是“三保”外剛性需求有增無減。根據初最新統計，財供人員外的人員類剛性支出每年約1.5億元，包括輔警工資、消防救援大隊人員保障、合同制林業防火員、社區工作人員、殘疾人專職委員、計生協管員和衛計專業技術人員、城市管理系統一線環衛工人、綠化清掃人員等；社會保障類支出每年約2500萬元，包括機關事業單位退休人員喪葬撫恤金、機關事業單位職業年金、失獨家庭養老安置、居家養老服務等；補貼類支出每年約1800萬元，包括機關事業單位降溫、取暖補貼、駐村工作隊通訊、交通補貼、事業單位短距離交通補貼等。

二、2023年上級財政專項補助、重點支出安排使用情況

（一）上級財政專項補助

1-10月，上級財政累計下達我區各類專項補助75610萬元（較上年同期下降2423萬元）。具體項目為：城市燃氣管道老化更新改造和保障安居工程12417萬元；老舊小區改造4442萬元；交通運輸發展專項資金295萬元；重點產業鏈發展及產業結構調整專項資金1160萬元；工業轉型升級和汽車專項資金700萬元；環衛工人協助擺放共享單車補貼、環衛工人保險370萬元；國家文物保護、公共文化服務體系建設、文化產業發展、支持寶雞文理學院創建寶雞大學等3453萬元；學校運轉保障、城鄉義務教育補助、學生資助補助、義務教育薄弱環節改善與能力提升等12395萬元；創業擔保貸款及獎補資金949萬元；銜接推進鄉村振興補助3412萬元；高標準農田建設4355萬元；耕地地力保護補貼、農機購置補貼、搶收補貼等1268萬元；農村飲水工程及小型水庫設施維修養護537萬元；其他各類農林水專項資金1820萬元；計劃生育類、基本公共衛生服務、高齡老人生活補貼、國衛復審6994萬元；軍休人員及義務兵補助、退役安置補助1762萬元；殘疾人事業747萬元；基本養老保險2488萬元；困難群眾救助及慰問補助2972萬元；優撫對象、基本藥物、農村危房改造、民政事務、就業補助等7189萬元；政法轉移、基層行政單位補助、支持特色園區、子校移交補助2396萬元；地質災害綜合防治、林業草原生態保護、大氣、水污染防治1205萬元；美麗鄉村、一事一議、村級組織運轉1235萬元。

（二）重點支出安排情況

今年在支出安排上，我們牢固樹立“過緊日子”的思想，集中財力兜牢“三保”底線，落實“六保”任務。進一步加強預算執行和財政資金管理，規范“三公”經費使用管理，加強預算執行，讓有限的財力發揮最大的效益。一是提升教育發展質量。支持教育基礎設施建設，全力推進區職教中心建設，龍泉中學、陳倉路小學、臥龍寺中學等重點教育項目建設，預計今年年底前完成區職教中心地下車庫和部分主樓封頂；支持學前教育普及普惠區創建，投資1800多萬元改擴建金陵灣第一、第三幼兒園；支持全市重點教育項目建設，投入3000余萬元支持寶雞文理學院創建寶雞大學項目。1-10月，教育支出55111萬元，占財政總支出的28.17%。二是兜牢社會民生保障。落實低保、特困、孤兒及事實無人撫養兒童生活費等困難群眾救助補助提標政策，提高我區機關事業單位退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養老金標準、城鄉居民醫療保險財政補助資金及基本醫療保險定額資助標準，對社區人員工作補貼報酬執行三崗十八級，確保各項社保民生政策落實到位，發揮社會保障兜底作用。1-10月社會保障和就業支出40197萬元，占財政總支出的20.55%。三是促進衛生健康事業發展。積極消化疫情防控欠款、將基本公共衛生服務、公共衛生發展、高齡老人生活保健補貼、計劃生育獎勵扶助、基本藥物制度等政策落到實處。1-10月衛生健康支出17470萬元，占財政總支出的8.94%。四是落實農林水基本建設。落實3.5萬畝高標準農田建設補助資金5250萬元，下達農村公共基礎設施“1+10”管護資金496萬元、兌現耕地地力保護補貼、實際種糧農民一次性補貼、農機購置補貼等惠農政策1700余萬元、動物防疫、農作物病蟲害、山洪災害防治等農業水利救災資金298萬元，實施年度村級公益事業建設“一事一議”財政獎補項目40個，財政獎補資金562萬元；永利村美麗鄉村建設150萬元。五是鞏固鄉村振興成果。累計投入中省市區財政銜接推進鄉村振興補助資金4857萬元，其中：中省市資金3412萬元，區級資金1445萬元，確保區級投入不低于上年標準。六是加快城鄉社區及住房改造。實施城鎮保障性安居工程、三個鎮200余戶農房抗震加固改造500多萬元、秦明小區、鋼廠家屬院、外貿小區、叉車三廠家屬院等4個片區55個老舊小區的城市燃氣管道老化更新10817萬元、實施老舊小區改造項目20個，涉及寶石東山、蘭寶等129個小區。

三、新增債券資金安排使用情況

（一）關于新增一般債券資金

1.區住建局團結東路北延改造項目150萬元，已使用資金27.46萬元，支付進度18.31%。（債券資金于5月25日下達）

2.區住建局貨場東路及東站路雨污分流及道路改造工程項目300萬元，已使用資金86.58萬元，支付進度28.86%。（債券資金于5月25日下達）

3.區住建局金陵西路支路道路建設項目（寶陵路、通河路）380萬元，已使用資金119.16萬元，支付進度31.36%。（債券資金于5月25日下達）

4.區住建局陵灣三路建設項目870萬元，已使用資金328.14萬元，支付進度37.72%。（債券資金于5月25日下達）

5.區委政法委雪亮工程995萬元，資金已使用完畢，支付進度100%。（債券資金于5月25日下達）

6.區教體局龍泉中學遷建項目1000萬元，資金已使用完畢，支付進度100%。（債券資金于5月25日下達）

7.區水利水保站水庫維修養護工程36萬元，資金已使用完畢，支付進度100%。（債券資金于9月21日下達）

8.區水利水保站馬家原水庫降等報廢工程60萬元，資金已使用完畢，支付進度100%。（債券資金于9月21日下達）

9.區城管執法局中山路、金陵東路改造提升項目200萬元，資金尚未使用，支付進度0%。（債券資金于9月21日下達）

10.區城管執法局城市品質提升“三邊一口”綜合整治項目300萬元，已使用資金74.27萬元，支付進度24.76%。（債券資金于9月21日下達）

11.區渭治中心渭河金臺段灘面生態治理項目426萬元，已使用資金210萬元，支付進度49.3%。（債券資金于9月21日下達）

12.區城管執法局金臺區環衛設施提升改造項目500萬元，已使用資金205.4萬元，支付進度41.1%。（債券資金于9月21日下達）

13.區交通局省道222市區過境公路金臺西段項目500萬元，資金已使用完畢，支付進度100%。（債券資金于9月21日下達）

14.區民政局金陵老年養護院（老年公寓）項目500萬元，已使用資金200萬元，支付進度40%。（債券資金于9月22日下達）

15.區林果站金臺區林長制智慧化平臺建設項目120萬元，資金尚未使用，支付進度0%。（債券資金于9月22日下達）

16.區城管執法局中山路、金陵東路改造提升項目300萬元，資金尚未使用，支付進度0%。（債券資金于10月18日下達）

17.區城管執法局口袋公園建設項目400萬元，已使用資金395.68萬元，支付進度98.92%。（債券資金于10月18日下達）

18.區城管執法局城市外立面改造項目300萬元，已使用資金298.98萬元，支付進度99.66%。（債券資金于10月18日下達）

19.區城管執法局團結運動公園三期建設項目205萬元，資金已使用完畢，支付進度100%。（債券資金于10月18日下達）

20.區城管執法局代家灣生態體育公園建設項目300萬元，資金尚未使用，因市政府對北坡改造項目整體重新規劃，此項目暫停實施，項目資金調整至團結運動公園三期項目。（債券資金于10月24日下達）

21.區水利水保站小型水庫雨水情測報和大壩安全監測設施建設實施項目158萬元，資金已使用完畢，支付進度100%。（債券資金于11月1日下達）

（二）關于新增專項債券資金

截至10月底，收到省市財政下達我區2023年新增專項債券資金5.19億元。按照文件要求，我們已將資金下達給通過省級專項債券評審的項目單位，具體項目安排和資金使用情況：

1.蟠龍新區輸配電裝備制造產業園建設項目2億元，已使用資金15095.5萬元，支付進度75.48%。

2.區教體局職業教育中心建設項目0.6億元，資金已使用完畢，支付進度100%。

3.區氣象局天文博物館及配套基礎設施建設項目1.3億元，資金已使用8695.47萬元，支出進度67%。

4.蟠龍新區三村棚戶區改造項目（續發）1億元，資金已使用8114萬元，支出進度81.14%。

5.蟠龍新區總部經濟產業園配套設施項目0.19億元，資金已使用完畢，支付進度100%。

6.長樂塬旅游配套基礎設施提升改造項目0.1億元，資金尚未使用，支付進度0%。

四、2023年預算調整情況

2023年金臺區十九屆人大二次會議批準今年一般公共預算收入為38865萬元（較上年增長6%）。一般公共預算支出為146668萬元。預算執行中，雖存在經濟恢復不及預期、減稅降費、非稅收入增長乏力等不利因素影響，但我們有信心確保財政收入任務完成，故對今年財政收入預算任務不做調整，對各征收部門任務也不做調整。

截至10月底，上級已下達我區一般性轉移支付資金113568萬元，專項轉移支付資金75610萬元，綜合考慮今年后兩個月上級轉移支付和專項補助收入增加因素，區級可用財力較年初預算有較大變化，結合今年財供人員新增、調資及績效獎金兌現，疫情防控、清欠企業賬款等支出增加情況，按照《預算法》有關要求，建議今年我區支出預算調整為235745萬元，較年初增加89077萬元，較上年實際增長3.33%，增支7590萬元。預算調整從功能科目來看：一般公共服務9452萬元；公共安全904萬元；教育8200萬元；科學技術2883萬元；文化旅游體育與傳媒3534萬元；社會保障15789萬元；衛生健康10037萬元；節能環保2917萬元；城鄉社區事務12137萬元；農林水11372萬元；交通運輸3692萬元；資源勘探工業信息-242萬元；商業服務業340萬元；金融支出48萬元；自然資源海洋氣象437萬元；住房保障8905萬元；糧油物資儲備270萬元；災害防治及應急管理1767萬元；其他支出-3365萬元。

235745萬元是按目前財力確定的支出總額，由于財政支出還存在上下級財政體制結算、后兩月上級專款下達等諸多不確定因素，結算財力還會有所浮動，因此全區支出總額也會有所變動。

五、2024年區級財政預算安排初步意見

按照上級工作要求，2024年政府預算與部門預算的編制仍將在預算管理一體化系統中完成，同時繼續加強部門預算與政府預算的銜接，部門預算相關支出功能或經濟分類科目金額應占政府預算對應科目金額的70%以上，部門預算中一般公共預算合計數應占政府預算一般公共預算支出的70%以上。

在2024年預算編制過程中，我們將堅持以下原則：

（一）堅持統籌兼顧。加大各類收入資源統籌使用力度，包括將依托國有資源（資產）獲取的各項收入，各部門和單位依法依規取得的各項收入，盤活各類存量資金等收入全面納入預算，提高財政保障能力。

（二）堅持量入為出。實事求是，積極穩妥編制收入預算，考慮經濟運行和政策性因素，合理預計本級收入規模和可用財力。落實“過緊日子”要求，嚴控一般性支出。優先保障好“三保”支出、債務還本支出以及重點支出等，確保支出規模與財力規模相匹配，不出現系統性風險。

（三）堅持動態調整。在年度預算執行中，動態記錄政府數據變化情況，實時動態測算可用財力，防止無預算、超預算撥款，防范財政運行風險。年度執行過程中因預算調整、調劑引起政府預算收支數據發生變化時，及時在一體化系統調整預算收支變化數據。

（四）堅持法定預算。強化法治觀念和紀律意識，嚴肅財經紀律，嚴格執行預算法及其實施條例關于預算編制的相關要求。強化預算約束，嚴格按照年初人大批準的預算安排支出，嚴禁無預算超預算撥款，除應急救災等特殊事項外，執行中一般不再追加預算，確保年初預算安排的重點領域支出得到有效保障。

主任、委員，各位代表，2023年我區財政面臨的困難前所未有，形勢異常嚴峻，財政資金極度緊張。在今年的后兩個月中，我們將加強財政收入征管，強化支出預算執行，積極進取，主動作為，科學安排，努力實現財政收支平衡，開創財政工作新局面。

2023年財政支出調整情況表.xlsx