關于寶雞市金臺區2023年財政預算執行情況和2024年財政預算草案的報告

金臺區第十九屆人大三次會議文件（17）

關于寶雞市金臺區 2023 年財政預算執行情況 和 2024 年財政預算草案的報告

——2024 年 1 月 16日在區第十九屆人民代表大會第三次會議上

寶雞市金臺區財政局

各位代表：

受區人民政府委托，現將金臺區 2023年財政預算執行情況 和 2024年財政預算草案的報告提請大會審議，并請各位區政協委員和列席會議的人員提出意見。

一、2023 年財政預算執行情況

2023 年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是三年新冠疫情防控轉段后經濟恢復發展的一年，在區委的堅強領 導下，在區人大、區政協的監督指導下，區財政工作全面貫徹 中央各項決策部署和中省市財政工作要求，主動服務大局， 持 續落實積極財政政策，著力深化財政預算體制改革， 加強財政 資源統籌，強化預算約束和績效管理，防范化解財政運行風險，為推動區域經濟社會高質量發展提供了堅實的財力保障。

（一）預算收支執行情況

1 、一般公共預算執行情況。

2023 年，區第十九屆人大二次會議批準的全區一般公共預算收入為 38865 萬元，經區第十九屆人大常委會第十一次會議批準， 收入預算未作調整，實際完成 39739 萬元，較上年 36665 萬元增長 8.4%。

主要收入項目完成情況：

稅收收入 31513 萬元

增值稅 15965 萬元，較上年增收 5739 萬元；

企業所得稅 1108 萬元， 較上年減收 429 萬元；

個人所得稅 745 萬元， 較上年減收 13 萬元；

房產稅 2178 萬元， 較上年增收 414 萬元；

印花稅 2743 萬元， 較上年增收 911 萬元；

城鎮土地使用稅 1506 萬元， 較上年減收 181 萬元；

土地增值稅 1200 萬元， 較上年減收 930 萬元；

車船稅 4470 萬元， 較上年減收 4 萬元；

耕地占用稅 656 萬元， 較上年減收 2084 萬元；

契稅 876 萬元，較上年增收 82 萬元。

非稅收入 8226 萬元

專項收入（含教育附加費）3158 萬元， 比上年增加 30 萬元；

行政事業性收費收入 129 萬元，比上年減少 21 萬元；

罰沒收入 323 萬元，比上年減少 282 萬元；

國有資源（資產）有償使用收入 4616 萬元，比上年增加 312萬元。

按區財政收入情況計算，區級可用財力為區級一般公共預算收入 39739 萬元，加上級財政返還性收入、 一般性轉移支付收入等 112946 萬元，再加上級下達專款 85329 萬元，地方債券 轉貸收入 11200 萬元、調入資金 1931 萬元和上年結余 1275 萬 元，減上解上級支出 6909 萬元、地方債券轉貸支出 4068 萬元、調出資金 3882 萬元，全區財政結算總財力為 237561 萬元。

2023 年，區第十九屆人大二次會議批準的我區一般公共預算 支出為 146668 萬元。根據預算執行變化情況， 經區第十九屆人大 常委會第十一次會議批準，將支出預算調整為 235745 萬元。實 際完成 236558 萬元，較調整預算增支 813 萬元，增長 0.34%；較上年實際支出 228155 萬元增長 3.68%，增支 8403 萬元。

目前，市、區財政決算還在進行之中，主要支出初步完成情況如下：

一般公共服務支出 20647 萬元，較上年減少 1398 萬元；

公共安全支出 1180 萬元，較上年減少 483 萬元；

教育支出 64813 萬元， 較上年增加 4050 萬元；

科學技術支出 2975 萬元，較上年增加 2304 萬元；

文化旅游體育與傳媒支出 5587 萬元，較上年減少 1003 萬元；

社會保障和就業支出 45316 萬元， 較上年增加 4108 萬元；

衛生健康支出 20693 萬元， 較上年減少 5722 萬元；

節能環保支出 4356 萬元，較上年減少 1919 萬元；

城鄉社區事務支出 21025 萬元， 較上年增加 10582 萬元；

農林水支出 22491 萬元， 較上年增加 7086 萬元；

交通運輸支出 4020 萬元，較上年減少 2743 萬元；

商業服務業等支出 415 萬元， 較上年減少 3 萬元；

自然資源海洋氣象等支出 509 萬元，較上年減少 147 萬元；

住房保障支出 14839 萬元， 較上年減少 7660 萬元；

糧油物資儲備支出 386 萬元， 較上年增加 304 萬元；

災害防治及應急管理支出 2278 萬元，較上年增加 1034 萬元；

其他支出 85 萬元， 較上年減少 115 萬元；

債務還本付息支出 2613 萬元，較上年增加 211 萬元。

經初步決算， 財政結算總財力 237561 萬元，減支出 236558 萬元后， 年終結余 1003 萬元，實現了財政收支平衡。由于上下 級財政決算還在進行中，總財力和支出還會有所變化，待決算結束后， 再報送區人大常委會審查。

2 、政府性基金預算執行情況。

2023 年政府性基金收入 60884 萬元，其中：本級收入 132 萬元，為專項債券項目收益；上級補助收入 60752  萬元，為政 府專項債券補助資金、福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設 項目、殘疾人事業發展專項等。加調入資金 3882 萬元、上年結 余 524 萬元，減支出 62922 萬元， 當年基金結余（轉） 2368 萬元。

3 、國有資本經營預算執行情況。

2023 年國有資本經營預算收入完成 931 萬元，為中省下劃企業退休人員社會化管理補助資金；國有資本經營預算支出完成 931 萬元，全部用于下劃企業退休人員待遇發放。

4 、社會保險基金預算執行情況。

2023 年社會保險基金收入完成 42364 萬元，社會保險基金 支出完成 37200 萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收支。

5 、政府債務限額和債務余額情況。

2022 年底省市核定我區政府債務限額為 163813 萬元，2023 年省市核定我區當年新增政府債務限額為 66536 萬元。截至 12 月底， 政府債務余額 221172.79  萬元， 其中：一般債券 39552 萬元，專項債券 163400 萬元，沙特、日元貸款等外國政府及組織貸款 15865.46 萬元，基金會股金會再貸款 2355.33 萬元。

（二） 財政重點工作情況

2023 年度， 我們積極落實延續優化完善的減稅降費政策， 認真落實區人大預算決議要求， 全力以赴抓收入、優支出、提 績效、兜底線、防風險，圓滿完成了各項目標任務，助力全區經濟社會高質量發展。

一是多維度聚財力。 多措并舉組織稅收。 積極應對經濟恢 復不及預期的不利因素，建立全方位稅收信息共享機制，不斷 強化征管，做好動態監控，較好地完成了收入目標任務； 多管 齊下挖潛非稅。扎實摸排全區國有資產資源情況，建立了閑置 低效國有資產及盤活資產項目臺賬，全年非稅收入較上年實現 了明顯增長；多策并用爭取資金。全年共爭取中省市資金 205285萬元， 較上年增長 9%，增幅在全市縣區中位列第一。爭取到新增一般債券和專項債券資金 65700  萬元，發行專項債項目個數 和資金額度均位居全市各縣區首位； 多方籌措盤活存量。建立 盤活存量資金資產長效機制，加大盤活力度，彌補預算財力缺 口的同時，為國有平臺公司注入資金 829 萬元、注入資產 4316萬元。

二是兜“ 三保” 強保障。堅持“ 三保” 支出在財政支出中的優 先順序。全年保工資支出 88200 萬元， 保民生支出 50192 萬元， 保運轉支出 4954 萬元。 全年民生支出達 207425 萬元，占一般 公共預算支出的87.68%，較上年增加 9237  萬元。支持教育高 質量發展。支持學前教育普及普惠區創建，投資 1800 萬元改擴 建金陵灣第一、第三幼兒園， 全力推進投資 2.5 億元的區職教中 心建設項目， 投入 4000 萬元支持寶雞文理學院創建寶雞大學項 目。全年教育支出 64813 萬元， 占財政總支出的 27.40%，較上 年增長 4050 萬元； 扎實做好社會保障工作。落實低保、特困、 孤兒及事實無人撫養兒童生活費等困難群眾救助補助提標政 策，提高機關事業單位退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養 老金標準、確保各項社保民生政策落實到位，發揮社會保障兜 底作用。全年社會保障和就業支出 45316 萬元，占財政總支出 的 19.16%；加大公共衛生健康投入。積極推進基本公共衛生服 務、高齡老人生活保健補貼、基本藥物制度等政策落到實處。 全年衛生健康支出 20693  萬元，占財政總支出 8.75%；聚力推 動鄉村振興。全年投入鄉村振興銜接資金 4857  萬元，較 2022年增長 28.5%。

四是化債務防風險。積極做好化解地方政府債務風險工作， 穩妥有序化解隱性債務，堅決遏制新增隱性債務。多方籌措資 金，全年共償還法定債務、隱性債務本息 1.2 億元，化解蟠龍新 區隱性債務 1.5 億元， 清償疫情防控費用 0.4 億元，清理拖欠賬 款 1.1 億元。確保我區債務始終保持在限額以內， 債務率處于綠色安全區域。

在看到成績的同時，我們也清醒認識到，我區財政運行和 管理工作還面臨很大困難和嚴峻挑戰。一是稅收收入不及預期， 增長缺乏后勁； 二是可用財力緊張，剛性支出不斷增加， 收支 矛盾突出，預算平衡難度加大；三是預算績效管理體制機制不 夠完善，績效管理水平有待提升；四是債務化解壓力持續增加， 防范化解財政運行風險形勢嚴峻。 針對上述問題，我們將在2024 年的工作中充分重視，切實采取有效措施加以解決和改進。

二、2024 年財政收支預算草案

2024 年是全面貫徹落實黨的二十大精神的關鍵之年，是深 入實施“ 十四五”規劃、奮力走出金臺高質量發展新征程的重要 一年。 我們將堅持“統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績 效、收支平衡”的原則，持續聚焦推動高質量發展，提高財政 支出的精準性、有效性，為全方位推動經濟社會發展提供堅實的財力保障。

（一）一般公共預算安排草案

2024 年全區一般公共預算收入目標為 63028 萬元，較 2023 年實際完成數 39739  萬元增長 58.6%，按市與區收入劃分和體制調整后測算增長 5%。

主要收入安排是：各項稅收收入 56196 萬元，較上年實際 增加 24683 萬元； 非稅收入 6832 萬元， 較上年實際減少 1394萬元。

2024 年，區級一般公共預算收入 63028 萬元，加目前可確 定的上級財政返還性收入、一般性轉移支付收入 80842  萬元、 提前下達專項轉移支付收入 35333 萬元，減上解上級支出 20218  萬元， 區級一般公共預算財力 158985 萬元。按照收支平衡原則，安排一般公共預算支出 158985 萬元。

主要支出科目安排是：

一般公共服務支出 16513 萬元，較上年增加 3381 萬元；

國防支出 35 萬元， 較上年增加 35 萬元；

公共安全支出 1330 萬元，較上年增加 480 萬元；

教育支出 57536 萬元， 較上年減少 851 萬元，（主要是上級下達專款較上年有所減少）；

科學技術支出 508  萬元， 較上年增加 446  萬元；

文化旅游體育與傳媒支出 1214 萬元，較上年減少 1764 萬元；

社會保障和就業支出 32873 萬元， 較上年增加 1763 萬元；

衛生健康支出 10824 萬元， 較上年增加 712 萬元；

節能環保支出 100 萬元，較上年增加 90 萬元； 城鄉社區支出 5808 萬元，較上年增加 60 萬元； 農林水支出 7232 萬元，較上年減少 154 萬元；

交通運輸支出 324 萬元，較上年增加 4 萬元；

資源勘探工業信息等支出 204 萬元，較上年減少 1301 萬元；

商業服務業等支出 83 萬元， 較上年增加 17 萬元；

自然資源海洋氣象等支出 10 萬元， 較上年減少 30 萬元；

住房保障支出 19106 萬元，較上年增加 11338 萬元（主要是上級下達專款較上年有所增加）；

糧油物資儲備支出 362 萬元，較上年增加 310 萬元；

災害防治及應急管理支出 702 萬元，較上年增加 380 萬元；

預備費支出 1590 萬元，較上年預算減少 1915 萬元；

債務還本付息支出 2631 萬元，較上年減少 684 萬元。

（二） 政府性基金預算安排草案

2024 年，政府性基金預算收入 2428 萬元，其中： 上年結余（轉） 資金 2368 萬元，債務收入 60 萬元。對應安排相應支出。

（三） 國有資本經營預算安排草案

（四） 社會保險基金預算安排草案

2024 年，社會保險基金收入預算安排 47428 萬元，社會保 險基金支出預算安排 39985  萬元， 主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收支。

三、勇于創新突破、持續攻堅克難，確保完成年度財政工作任務

2024 年，區財政工作將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導， 認真落實中央經濟工作會議和全國財政工作會議部署， 堅持穩中求進、以進促穩、先立后破， 圍繞全區重點工作部署 “五力”并發， 奮力抓收入、大力爭資金、全力促支出、加力管績效、強力防風險，持續推動區域經濟社會高質量發展。重點抓好以下幾個方面：

（一）奮力抓收入， 持續強基促發展

一是加強稅收收入組織有效性， 擴充“進水口”。2024  年是 省與市區、市與縣區收入劃分調整后新體制運行的第一年， 我 們將認真分析收入形勢，科學研判測算，有針對性地組織收入，確保完成一般公共預算收入“保基數、提增量”的目標。

二是強化非稅收入征管，拓寬“ 灌溉渠” 。加大國有資產資 源盤活力度， 進一步挖掘國有資產資源有償使用收入； 建立健 全各行業部門、鎮街共同抓收入的協同機制；壓實執收單位非稅收入收繳的主體責任，不斷健全完善征收機制，確保非稅收入應收盡收、應繳盡繳。

三是加大財源稅源培植維護力度， 筑牢“ 蓄水池” 。加大招 商引資力度， 全力保障落戶地方財稅貢獻大的高質量企業項目。 加強重點稅源企業跟蹤服務，全方位培植壯大財源，夯實財稅增收基礎。

（二） 大力爭資金， 統籌兼顧保平衡

一是進一步建立健全全區爭取資金考核機制，科學、合理 下達各鎮街、部門爭資計劃任務；二是積極主動做好與上級對 口部門銜接，精準掌握上級政策信息，找準與我區實際的結合 點，切實提高資金爭取成功率；三是加強溝通對接，科學謀劃包裝項目，切實提高項目類爭取資金占比。

（三） 全力促支出， 精打細算強保障

一是堅持過緊日子不動搖。嚴控“ 三公”經費， 堅決壓減一般性支出和低效、無效開支，及時清理收回結轉結余資金。

二是保障民生重點支出。 持續優化支出結構，推動財政資 金精準流向民生等重點領域，保障教育支出兩個“ 只增不減”政 策落實， 全力做好困難群眾救助、基本民生保障等兜底政策落實，切實保障和改善民生。

三是加強財政資源統籌。進一步加大財政資金整合力度，  盤活存量資金，提高財政資金使用效益。統籌兼顧、突出重點，兜牢兜實“三保”底線， 保障“三保”外剛性支出需求。

（四） 加力管績效， 優化治理增效能

一是進一步深化財政預算一體化改革。將預算項目作為預算管理的基本單元， 進一步完善 “無項目不預算”“無預算不 支出”“無預算不采購”等控制機制。堅持零基預算編制， 將 政府及部門的全部收入和支出依法納入預算，執行統一的預算 管理制度。通過一體化系統對資金實行穿透式跟蹤，真正實現“橫向到邊、縱向到底” 的動態監控。

二是加強各類直達資金管理。完善直達資金分配審核流程。 建立健全直達資金監控體系，加強部門協同聯動，強化從資金 源頭到使用末端的全鏈條監管， 確保資金直達使用單位，直接惠企利民。

三是提升全面預算績效管理水平。深入貫徹《中共中央國 務院關于全面實施預算績效管理的意見》，健全事前績效評估體 制， 建立績效評價結果與預算安排調整掛鉤機制，加強績效結 果應用。 設立區財政預算績效評審中心，加強績效管理機構和 人員力量，逐步完善全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系， 推動財政資金聚力增效。

四是強化財會監督。認真落實中共中央辦公廳、國務院辦 公廳印發的《關于進一步加強財會監督工作的意見》，加強財會 監督機構人員力量，強化財會監督主體橫向協同，推動財會監 督與其他各類監督貫通協調。切實提升財會監督效能，更好發揮財會監督在黨和國家監督體系中的基礎、支撐性作用。

五是強化行政事業單位國有資產管理。 夯實全區各國有資 產管理單位主體責任， 強化監管責任落實，嚴防國有資產流失。精細化開展國有資產 “數據治理”工作，提高各預算單位資產數據的準確性和完整性。 修訂完善《金臺區區級行政事業單位 國有資產處置管理辦法》，加大閑置低效國有資產盤活力度，充分發揮國有資產使用效益。

六是加強國有平臺公司國有資本管理。督促國有平臺公司 創新經營機制和管理方式，進一步健全完善現代企業制度， 堅 持市場化轉型和實體化運營方向。科學規劃融資方式， 持續擴 充資本資產規模，不斷增強投融資能力水平，堅決防范債務風 險。健全完善國有資本經營預算制度， 加強國有資本收益核算，實現國有資本保值增值。

七是加強財政所建設管理。以規范化財政所建設為契機， 從人員配備、陣地建設、業務開展三方面提升水平，實現全區 財政所基礎設施功能化、業務流程標準化、干部隊伍專業化、服務管理高效化的目標。

（五） 強力防風險， 守牢筑穩安全線

一是理清政府債務 “八本賬”。理清法定債務、隱性債務、 拖欠企業賬款、疫情防控費用、“保交樓”借款、“棚改貸”、國 有平臺公司債務、蟠龍新區債務等“八本賬”的底數， 按照“心 中有數、化解有策、兜底有方、應對有效”的思路， 積極穩妥 化解債務， 牢牢守住不發生系統性風險底線。二是夯實債務化 解主體責任。將年度法定債務、隱性債務及其他債務償還本息 任務要求分解下達債務主體單位，納入各單位年度考核。 督促債務化解主體， 統籌各項結余結轉資金、盤活各類資源資產、積極爭取上級資金，加大債務化解力度。 三是健全風險防范長效機制。加強債務舉借的規模控制及預算管理， 將債務收支納 入預算管理， 堅決杜絕新增隱性債務； 強化地方政府債務“借、 用、管、還”全過程監督，科學規劃項目， 加強對一般債、專項 債項目資金使用監管；強化債務化解督導，推行“每月一提醒， 每季一調度”工作方法， 分析研判， 指導相關單位進一步加快債務化解進度。