關(guān)于 2022 年財政決算（草案）及 2023 年上半年財政預(yù)算執(zhí)行等情況的報告

寶雞市金臺區(qū)第十九屆人大常委會第九次會議材料

關(guān)于2022年財政決算（草案）及2023年上半年財政預(yù)算執(zhí)行等情況的報告

—2023年7月27日在區(qū)第十九屆人大常委會第九次會議上

金臺區(qū)財政局局長  衛(wèi)國

主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2022年財政決算及2023年上半年財政預(yù)算執(zhí)行等情況向常委會報告，請予審議。

一、貫徹落實國家及省市區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展重大方針政策和決策部署主要情況

2022年，面對嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢、艱巨繁重的發(fā)展任務(wù)和延宕反復(fù)的疫情沖擊，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大監(jiān)督支持下，區(qū)財政積極貫徹落實國民經(jīng)濟和社會發(fā)展重大方針政策和決策部署，全面貫徹落實黨的二十大精神、深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神和區(qū)第十六次黨代會、省市財政工作會議精神，全面落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”總要求，在艱難中奮力前行，在困境中尋求突破，在實干中拼搏奉獻，牢固樹立過“緊日子”的思想，有力保障了全區(qū)經(jīng)濟社會大局穩(wěn)定。一是加大組合式退稅減稅降費政策支持力度，確保政策紅利惠及企業(yè)，有力促進經(jīng)濟社會秩序加快恢復(fù)。二是加大財政資金直達機制與財政減收因素間的政策對沖，充分利用直達資金，最大程度緩解因減稅降費、經(jīng)濟下行所造成的財政收支矛盾，全力兜牢民生底線。三是鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，始終保持攻堅態(tài)勢，鞏固提升“兩不愁三保障”水平。四是兜牢兜實民生底線，全面落實好保障責任，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實穩(wěn)步提高基本民生保障水平，堅決守住“六保”底線。五是扎實做好常態(tài)化疫情防控資金保障，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓，確保財政資金第一時間撥付到位。六是深入推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，大力支持科技創(chuàng)新，加快制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持小微企業(yè)紓困發(fā)展，提升實體經(jīng)濟創(chuàng)新力和競爭力。七是深化改革開放，穩(wěn)步推進財稅體制改革，進一步夯實財政管理基礎(chǔ)，提升財政治理水平。

二、收支政策落實情況

（一）減稅降費政策執(zhí)行情況

我區(qū)緊緊圍繞全面落實黨中央和國務(wù)院減稅降費決策部署，按照工作總體要求，高度重視、提高政治站位，使減稅降費政策落實落地。

2022年新增減稅降費及退稅緩稅緩費總額為48121萬元。其中：減稅降費36342萬元；緩稅緩費11779萬元。進一步深化非稅收入管理改革，全面落實單位非稅收入電子化，提高非稅收入科學(xué)化精細化管理水平，確保非稅收入全額上繳國庫。嚴格執(zhí)行收費目錄清單制度，并實行動態(tài)管理，真正做到“收費目錄進清單，清單之外無收費”。

（二）直達資金執(zhí)行情況

認真貫徹落實中央關(guān)于建立實施常態(tài)化財政資金直達機制的決策部署和省市工作要求，確保直達資金惠企利民成效充分發(fā)揮。2022年我區(qū)收到直達資金56863.08萬元（含500萬元參照直達資金），主要用于保就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w，包括基本公共衛(wèi)生、學(xué)生資助、增值稅留抵退稅等方面，已全部分配，分配進度100%；直達資金當年完成支出53314.36萬元，支出進度93.8%。

（三）“三?！北Ｕ下鋵嵡闆r

牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格落實厲行節(jié)約各項規(guī)定，把有限的資金最大限度地用在保障和改善民生上。全年民生支出198188萬元，占一般公共預(yù)算支出的86.87%；全區(qū)在職人員、離退休人員、軍隊移交退休人員全年工資按時足額發(fā)放，全年人員支出87357萬元；全年保運轉(zhuǎn)支出4789萬元。

（四）疫情防控工作落實情況

截至2022年底，全區(qū)疫情防控累計產(chǎn)生費用30621.44萬元，其中：核酸檢測費用17115.75萬元，隔離點及改造費用7764.43萬元，物資購置及儲備費用4365.49萬元，其他費用1375.76萬元。累計已支付費用10457.23萬元，其中：核酸檢測費用2634.05萬元，隔離點及改造費用2979.29萬元，物資購置及儲備費用3597.75萬元，其他費用1246.14萬元。累計尚未支付費用20164.21萬元，其中：核酸檢測費用14481.7萬元，隔離點及改造費用4785.14萬元，物資購置及儲備費用767.74萬元，其他費用129.63萬元。

三、收入和支出決算情況

（一）財政收入

2022年，區(qū)十九屆人大一次會議批準的全區(qū)一般公共預(yù)算收入為42784萬元，經(jīng)區(qū)十九屆人大常委會第六次會議批準，預(yù)算收入調(diào)整為同口徑42045萬元，實際完成42154萬元，較上年增長0.3%，自然口徑調(diào)整為36556萬元，實際完成36665萬元。

2022年政府性基金收入66708萬元，其中：本級收入201萬元，為專項債券項目收益；上級補助收入66507萬元，為福彩公益金資助城鄉(xiāng)社區(qū)服務(wù)體系建設(shè)項目、殘疾人事業(yè)發(fā)展專項、政府專項債券等補助資金。

2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成908萬元，為中省下劃企業(yè)退休人員社會化管理補助資金。

2022年社會保險基金收入完成36124萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金及機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入。

（二）財政支出

2022年，區(qū)十九屆人大一次會議批準的我區(qū)一般公共預(yù)算支出為119293萬元。根據(jù)預(yù)算執(zhí)行變化情況，經(jīng)區(qū)十九屆人大常委會第六次會議批準，將支出預(yù)算調(diào)整為222965萬元。實際完成228155萬元，較調(diào)整預(yù)算增長2.33%，增支5190萬元，較上年實際支出211040萬元，增長8.11%，增支17115萬元。

一般預(yù)算支出主要項目完成情況：

——一般公共服務(wù)支出22045萬元，較調(diào)整預(yù)算下降7%，比上年同比增長24.49%；

——國防支出265萬元，較調(diào)整預(yù)算增長46.41%，比上年同比下降53.59％；

——公共安全支出1663萬元，較調(diào)整預(yù)算下降16.56%，比上年同比增長23.83%；

——教育支出60763萬元，較調(diào)整預(yù)算增長1.36%，比上年同比增長8.50%；

——科學(xué)技術(shù)支出671萬元，較調(diào)整預(yù)算增長0.3%，比上年同比增長45.87%；

——文化體育與傳媒支出6590萬元，較調(diào)整預(yù)算下降0.72%，比上年同比增長55.79%；

——社會保障和就業(yè)支出41208萬元，較調(diào)整預(yù)算增長7.16%，比上年同比增長1.8%；

——衛(wèi)生健康支出26415萬元，較調(diào)整預(yù)算增長3.55%，比上年同比增長78.29%；

——節(jié)能環(huán)保支出6275萬元，較調(diào)整預(yù)算增長24.7%，比上年同比下降0.63%；

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出10443萬元，較調(diào)整預(yù)算下降41.81%，比上年同比下降30.08%；

——農(nóng)林水支出15405萬元，較調(diào)整預(yù)算增長4.95%，比上年同比增長10.88%；

——交通運輸支出6763萬元，較調(diào)整預(yù)算增長1.75%，比上年同比下降44.42%；

——資源勘探信息等支出2083萬元，較調(diào)整預(yù)算增長1.02%，比上年同比下降29.05%；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出418萬元，較調(diào)整預(yù)算增長1.02%，比上年同比增長283.49%；

——金融支出65萬元，較調(diào)整預(yù)算下降93.9%，比上年同比無變化；

——自然資源海洋氣象等支出656萬元，較調(diào)整預(yù)算無差額，比上年同比下降16.86%；

——住房保障支出22499萬元，較調(diào)整預(yù)算增長63.87%，比上年同比增長23.41%；

——糧油物資儲備支出82萬元，較調(diào)整預(yù)算無差額，比上年同比下降66.53%；

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1244萬元，較調(diào)整預(yù)算增長1.63%，比上年同比下降51.29%；

——其他支出200萬元，較調(diào)整預(yù)算無差額，比上年同比下降66.44%；

——債務(wù)付息支出2394萬元；

——債務(wù)發(fā)行費用支出8萬元。

2022年政府性基金支出71495萬元，為上級補助福彩公益金資助城鄉(xiāng)社區(qū)服務(wù)體系建設(shè)項目、殘疾人事業(yè)發(fā)展專項、政府專項債券等補助資金。當年結(jié)余524萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓56萬元。

2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成908萬元，為中省下劃企業(yè)退休人員待遇發(fā)放。

2022年社會保險基金支出完成33440萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金及機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出。

當年結(jié)余2684萬元。

（三）預(yù)算收支平衡情況

2022年，區(qū)本級一般公共預(yù)算收入36665萬元，加上級財政返還性收入8377萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入135113萬元，再加專項轉(zhuǎn)移支付38550萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入7215萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6449萬元、調(diào)入資金6358萬元，減上解上級支出5090萬元、債務(wù)還本支出1900萬元、調(diào)出資金2198萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金109萬元，全區(qū)財政結(jié)算總財力為229470萬元。減一般公共預(yù)算實際完成支出228155萬元，年終結(jié)余1275萬元。

2022年，區(qū)本級政府性基金收入201萬元，加上級補助收入15507萬元，加上年結(jié)余3113萬元、調(diào)入資金2198萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入51000萬元，全年政府性基金總財力72019萬元，減支出71495萬元，年終結(jié)余524萬元。

四、重點支出和重大投資項目預(yù)算執(zhí)行情況及資金使用績效情況

（一）落實義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，推進教育均衡發(fā)展

全年教育投入60763萬元，各項教育補貼政策執(zhí)行到位，撥付“兩免一補”資金、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補助、學(xué)校運轉(zhuǎn)保障專項資金、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費等10773萬元；撥付普通高中、中職國家助學(xué)金和免學(xué)費補助資金1200萬元；教育費附加1975萬元全額撥付教體部門，支持教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，寶工中學(xué)、三迪中學(xué)、鐵路小學(xué)等多所學(xué)校教學(xué)綜合樓、體育運動場建設(shè)項目及設(shè)施設(shè)備購置。

（二）支持社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)

全年撥付困難群眾救助、殘疾人各項補助、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金補助等18821萬元；撥付退役士兵生活補助、軍隊移交政府的離退休人員安置等費用511萬元；撥付義務(wù)兵優(yōu)待金、一次性撫恤金等費用1600萬元；基本公共衛(wèi)生服務(wù)、高齡老人生活保健補貼、計劃生育獎勵扶助、基本藥物制度補助、村醫(yī)補助等11531萬元。

（三）支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展

撥付病蟲害防治、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全、農(nóng)村社會事業(yè)等資金5620萬元；撥付水土保持、農(nóng)村人畜飲水、渭河治理等資金2486萬元；實施年度村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財政獎補項目21個，財政獎補資金247萬元。撥付普惠金融發(fā)展資金464萬元。

（四）支持鄉(xiāng)村振興銜接和生態(tài)文明發(fā)展

2022年，全區(qū)累計投入財政鄉(xiāng)村振興銜接資金3781萬元，其中：中央財政銜接資金1409萬元，省級財政銜接資金503萬元，市級財政銜接資金429萬元，區(qū)級財政銜接資金1440萬元。實施產(chǎn)業(yè)項目18個，基礎(chǔ)設(shè)施項目13個，全力鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興相銜接。支持生態(tài)文明建設(shè)，撥付鐵腕治霾、水污染防治、退耕還林、林業(yè)生態(tài)恢復(fù)保護和“散亂污”企業(yè)搬遷整治補助等資金6270萬元。

（五）支持重點項目建設(shè)

2022年撥付棚戶區(qū)改造、地質(zhì)災(zāi)害防治、農(nóng)村人畜飲水工程、農(nóng)田基本建設(shè)等項目資金共計21983萬元。

五、本級預(yù)備費使用情況

按照《預(yù)算法》規(guī)定，2022年初預(yù)算安排預(yù)備費1193萬元，安排用于疫情防控支出1193萬元。

六、超收收入安排情況，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況

2022年，區(qū)十九屆人大一次會議批準的全區(qū)一般公共預(yù)算收入為42784萬元，經(jīng)區(qū)十九屆人大常委會第六次會議批準，預(yù)算收入調(diào)整為同口徑42045萬元，實際完成42154萬元，超收收入109萬元，按規(guī)定全部用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

2021年末我區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為6449萬元。2022年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金109萬元；當年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6449萬元，主要用于兌現(xiàn)行政事業(yè)單位人員績效資金和疫情防控支出。2022年末結(jié)余預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金109萬元。

七、預(yù)算績效管理工作開展情況

深入貫徹落實中省市全面實施預(yù)算績效管理的總體部署和相關(guān)要求，不斷深化預(yù)算管理制度改革，積極推進績效評價，為促進全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供了堅強的財政保障。

（一）加強事前評估，做優(yōu)預(yù)算編制。按照“誰申請資金，誰設(shè)定目標”原則，所有預(yù)算單位、所有項目支出均設(shè)定績效目標，做到區(qū)級一般公共預(yù)算及政府性基金全覆蓋且常態(tài)化。2022年我們對自然資源和規(guī)劃局金臺分局的《地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急除險資金項目》、區(qū)民政局《2022年居家養(yǎng)老服務(wù)費項目》進行了事前績效評價，核減預(yù)算資金96.9802萬元。

（二）加強運行監(jiān)控，做精目標管理。建立重大政策、項目績效跟蹤機制，強化項目支出績效監(jiān)控，確保績效目標實現(xiàn)。

將部門預(yù)算項目績效目標與資金指標實時績效管理動態(tài)監(jiān)控。2022年開展績效跟蹤監(jiān)控一級預(yù)算單位61個，監(jiān)控資金20多億元。在鄉(xiāng)村振興、教育、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共衛(wèi)生服務(wù)、民生補助等領(lǐng)域選定了16個項目，涉及財政資金4763.72萬元，節(jié)約財政資金30余萬元。

（三）加強事后監(jiān)管，做細績效評價。對預(yù)算單位年度項目（政策）進行績效自評、部門對整體支出績效自評，通過查看資料，現(xiàn)場考察、問卷調(diào)查等形式對該項目開展績效評價，完成項目績效評價打分，形成績效評價報告。

（四）加強結(jié)果應(yīng)用，做實問題整改。重點項目績效報告及時報送人大，并聽取對項目報告的意見和建議。建立重點項目績效公開制度。對完成的重點項目績效報告及時公開在區(qū)政府網(wǎng)站，接受社會各界的監(jiān)督。建立評價結(jié)果反饋和問題整改機制，及時將評價結(jié)果反饋單位，提出相應(yīng)的整改建議并督促整改落實，進一步增強績效評價工作的約束力。

八、2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，我們以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”的工作總基調(diào)，貫徹落實財政政策加力提效的總要求，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，突出做好穩(wěn)增長工作，有效防范化解重大風險，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，努力完成全年預(yù)算目標和各項財政發(fā)展改革任務(wù)。

（一）上半年財政收入完成情況

2023年上半年，全區(qū)地方財政收入累計完成22366萬元，較上年同期增長8.85%，增收1819萬元；占年初收入預(yù)算的57.55%，占市級下達任務(wù)40465萬元的55.27%。其中，稅收收入完成17611萬元，占比78.74%；非稅收入完成4755萬元，占比21.26%。

（二）上半年財政支出完成情況

2023年上半年，全區(qū)地方財政支出累計完成136611萬元，較上年同期增長5.08%，增支6599萬元。其中，民生支出117976萬元，占財政支出的86.36%。

（三）后期工作措施

下一步，我們將全面深入貫徹財政部關(guān)于開展地方財經(jīng)秩序落實問題專項整治行動、財會監(jiān)督專項行動工作部署，積極開展省委、省政府“三個年”活動，強化市財政局預(yù)算管理制度改革“1+8”工作機制實施，將牢牢把握“堅持發(fā)揚斗爭精神”這一重大原則，以“時時放心不下”的責任意識和箭在弦上的備戰(zhàn)姿態(tài)，完成好年度預(yù)算目標及各項財政發(fā)展改革任務(wù)，為我區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強財政保障。

1.堅持不懈狠抓收入、增財力。一是在不折不扣落實各項退稅減稅降費政策的同時，堅持依法治稅，加強收入征管，提高收入質(zhì)量，促進財政收入的增長。持續(xù)構(gòu)建財政、稅務(wù)、行業(yè)部門的三角架構(gòu)體系，充分發(fā)揮培稅源、穩(wěn)基礎(chǔ)、挖潛能綜合治稅功能作用，實現(xiàn)2023年地方財政收入增長6%。二是加強非稅收入管理，重點加強對國有資產(chǎn)資源處置出讓收入監(jiān)管，確保顆粒歸倉、應(yīng)收盡收。三是持續(xù)加大爭取資金力度，抓住財政體制改革財力下沉的機遇，瞄準債券和轉(zhuǎn)移支付資金兩個方向，進一步加大與各部門的信息溝通和政策指導(dǎo)力度，全年爭取中省市資金不少于20億元。

2.堅持不懈優(yōu)化結(jié)構(gòu)、保民生。一是樹牢過“緊日子”的思想，持續(xù)壓減、控制一般性、非剛性支出。加大財會監(jiān)督及會計信息質(zhì)量檢查力度，推動財經(jīng)紀律成為不可觸碰的“高壓線”。二是堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，足額編制“三?！鳖A(yù)算，不留資金缺口。三是繼續(xù)落實穩(wěn)就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、社會保障等領(lǐng)域財稅政策，持續(xù)加大民生領(lǐng)域財政資金投入，推動改革發(fā)展成果更多更公平惠及全體人民。四是支持常態(tài)化疫情防控，完善與經(jīng)濟發(fā)展階段和財力水平相適應(yīng)的基本公共服務(wù)保障標準體系。五是著力支持推進鄉(xiāng)村振興，全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，大力支持抓好糧食生產(chǎn)、成果鞏固和鄉(xiāng)村建設(shè)等重點工作，全面推進鄉(xiāng)村振興。六是加大各類資金整合力度，盤活各類存量資金，結(jié)合重點項目支出時間節(jié)點，科學(xué)調(diào)度、統(tǒng)籌安排，提升財政保障能力。

3.堅持不懈兜牢底線、防風險。一是兜實“三?！敝С龅拙€。全面落實“三?！必熑危瑥娀叭！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行硬性約束，加強“三保”支出庫款保障和運行監(jiān)管，切實防范“三?！憋L險。二是筑牢民生保障防線。堅持盡力而為、量力而行，循序漸進、久久為功的原則，加強民生保障能力評估、社會風險評估和績效評價管理。三是堅守債務(wù)風險紅線。堅決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，嚴格規(guī)范管理專項債項目資金，完善防范化解隱性債務(wù)風險長效機制。壓實債務(wù)主體責任，通過增收節(jié)支、盤活資源資產(chǎn)等方式，加大債務(wù)化解力度，守住政府債務(wù)安全底線。

4.堅持不懈做大總量、強保障。加大精準招商力度，落實好招商引資政策，支持總部經(jīng)濟、樓宇經(jīng)濟，做大經(jīng)濟總量。同進跟蹤落實招商落地企業(yè)注冊登記納、稅信息登記等后續(xù)工作，全力保障納稅納統(tǒng)。

附件：

2022年財政總決算報表_公開表.xlsx