關(guān)于2022年1月—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整年度預(yù)算及新增政府債券等有關(guān)情況的報(bào)告

寶雞市金臺區(qū)第十九屆人大

常委會第六次會議材料

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關(guān)于2022年1月—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和

調(diào)整年度預(yù)算及新增政府債券等

有關(guān)情況的報(bào)告

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—2023年1月7日在區(qū)第十九屆人民代表大會第六次會議上

金臺區(qū)財(cái)政局局長 ??衛(wèi)國

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主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2022年1月—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整年度預(yù)算及新增政府債券等有關(guān)情況的報(bào)告提交大會，請予審議。

一、2022年1月—11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行基本情況

（一）財(cái)政收支完成情況

1.收入情況

1月—11月月份，全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算收入同口徑累計(jì)完成37660萬元，占區(qū)十九屆人大一次會議批準(zhǔn)年度預(yù)算收入任務(wù)42784萬元的88.02%，短序時(shí)進(jìn)度1559萬元；較上年同期同口徑增長1.01%，增收376萬元。收入中，稅收收入同口徑累計(jì)完成30527萬元，占年初預(yù)算的84.32%，較上年同期同口徑增長2.13%,增收637萬元；非稅收入累計(jì)完成7133萬元，占年初預(yù)算的108.42%，較上年同期下降3.53%，減收261萬元，非稅收入占比達(dá)18.94%。

收入分項(xiàng)目完成情況：

——各項(xiàng)稅收收入同口徑累計(jì)完成30527萬元，其中增值稅完成14163萬元，短收1187萬元，較上年增收1115萬元；企業(yè)所得稅完成1501萬元，短收639萬元，較上年減收717萬元；個(gè)人所得稅完成649萬元，超收52萬元，較上年增收124萬元；資源稅完成48萬元，短收12萬元，較上年減收16萬元；房產(chǎn)稅完成1742萬元，短收212萬元，較上年減收278萬元；印花稅完成1606萬元，短收153萬元，較上年減收9萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1626萬元，短收44萬元，較上年減收110萬元；土地增值稅完成1724萬元，短收1032萬元，較上年減收136萬元；車船稅完成4137萬元，超收983萬元，較上年增收1263萬元；耕地占用稅完成2740萬元，短收850萬元，較上年減收1080萬元；契稅完成580萬元，超收432萬元，較上年增收477萬元；其他稅收收入完成11萬元，較上年增收4萬元。

——非稅收入累計(jì)完成7133萬元，較上年同期減收261萬元，其中專項(xiàng)收入（含教育費(fèi)附加及地方教育附加收入）完成2857萬元；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成150萬元；罰沒收入完成555萬元；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成3571萬元。

2.支出情況

1-11月份，全區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出累計(jì)完成205678萬元，占區(qū)十九屆人大一次會議批準(zhǔn)年度支出預(yù)算119293萬元的172.41%，超平均進(jìn)度80.74個(gè)百分點(diǎn)，超支96326萬元，較上年同期增長11.66%，增支21482萬元。支出增長的主要原因：一是上級專項(xiàng)資金已累計(jì)下達(dá)79252萬元；二是財(cái)供人員工資提標(biāo)、兩個(gè)年度行政單位績效獎（事業(yè)單位績效增量）、疫情防控等“三保”支出激增；三是加大民生投入，加快民生支出，民生支出累計(jì)174526萬元，民生支出占財(cái)政支出的比重為84.85%；四是支持區(qū)級重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。

主要支出完成情況：

——一般公共服務(wù)支出22341萬元,完成年度預(yù)算的159.88%，較上年同期增長21.39%，增支3937萬元，主要是工資提標(biāo)、2021年上半年目責(zé)獎、2021年7月-2022年11月績效獎金等支出大幅增加；

——國防支出181萬元，較上年同期下降41.8%，減支130萬元，主要是上級專款減少；

——公共安全支出1749萬元，完成年度預(yù)算的128.23%，較上年同期下降12.46%，減支249萬元，主要是司法系統(tǒng)財(cái)供人員工資、輔警待遇、司法救助、援助專款等支出；

——教育支出53920萬元，完成年度預(yù)算的124.81%，較上年同期增長4.83%，增支2485萬元，主要是各教育階段生均經(jīng)費(fèi)和教育系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目支出；

——科學(xué)技術(shù)支出665萬元，完成年度預(yù)算的90.72%，較上年同期下降49.12%，減支642萬元，主要是科普活動專項(xiàng)補(bǔ)助、大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)園租金尚未支付；

——文化旅游體育與傳媒支出6559萬元，完成年度預(yù)算的335.84%，較上年同期增長15.31%，增支871萬元，主要是上級?？钤黾?，西府天地、長樂塬、太極源景區(qū)建設(shè)項(xiàng)目支出增加；

——社會保障和就業(yè)支出35924萬元，完成年度預(yù)算的141.71%，較上年同期下降3.66%，減支1365萬元，主要是抗疫特別國債安排支出提高基數(shù)；

——衛(wèi)生健康支出21208萬元，完成年度預(yù)算的217.63%，較上年同期增長69.53%，增支8698萬元，主要是疫情防控資金投入激增，支出大幅增加；

——節(jié)能環(huán)保支出5032萬元，完成年度預(yù)算的577.73%，較上年同期下降7.57%，減支412萬元，主要是既有建筑節(jié)能改造、農(nóng)村清潔能源替代、城市垃圾分類試點(diǎn)等上級專款支出；

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16912萬元，完成年度預(yù)算的233.59%，較上年同期增長15.46%，增支2265萬元，主要是住建系統(tǒng)、城管執(zhí)法系統(tǒng)、蟠龍新區(qū)財(cái)供人員待遇支出，S222過境線道路綠化，城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目支出；

——農(nóng)林水支出14287萬元，完成年度預(yù)算的262.58%，較上年同期增長50.91%，較上年增支4820萬元，主要是上級農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)林專項(xiàng)、水利發(fā)展、農(nóng)村綜合改革等?？钤黾樱?/span>

——交通運(yùn)輸支出5618萬元，完成年度預(yù)算的757.14%，較上年同期下降30.21%，較上年減支2432萬元，主要是S222過境線道路建設(shè)、寶蟠公路升級改造、公路養(yǎng)護(hù)等項(xiàng)目支出；

——資源勘探信息等事務(wù)支出2034萬元，完成年度預(yù)算的311.01%，較上年同期增長28.25%，較上年增支488萬元，主要是上級下達(dá)工業(yè)轉(zhuǎn)型升級、工業(yè)穩(wěn)增長重點(diǎn)企業(yè)超產(chǎn)超銷等??？钤黾?；

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出151萬元；

——金融支出1065萬元；

——自然資源海洋氣象等支出656萬元；

——住房保障支出13512萬元，完成年度預(yù)算的371%，較上年同期增長29.46%，較上年增支3075萬元，主要是上級下達(dá)保障性安居工程項(xiàng)目資金及住房公積金增加；

——糧油物資儲備支出82萬元；

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1208萬元，完成年度預(yù)算的208.64%，較上年減支1227萬元，主要是農(nóng)村公路水毀災(zāi)害恢復(fù)重建、合同制消防員待遇保障等支出；

——其他支出200萬元；

——債務(wù)付息支出2366萬元。

（二）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及存在的問題

1.減稅降費(fèi)政策落實(shí)持續(xù)影響收入。隨著組合式減稅降費(fèi)政策不斷深入和疫情期間各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策的執(zhí)行，對我區(qū)財(cái)政收入造成很大影響，稅費(fèi)減免就是財(cái)政收入的減收，經(jīng)統(tǒng)計(jì)1-10月，合計(jì)新增退稅減稅降費(fèi)34984萬元（不含社?；穑?，影響區(qū)級財(cái)政收入6000余萬元。

2.增值稅留抵退稅影響。按照上級要求，截至11月底，對2021年10月至2022年10月增值稅留抵退稅省級代墊部分結(jié)算調(diào)庫，自然口徑區(qū)本級財(cái)政收入減少4000萬元，預(yù)計(jì)12月還將減少收入1489萬元。

3.重點(diǎn)企業(yè)收入貢獻(xiàn)嚴(yán)重下滑。1-11月，陜西東嶺物資有限責(zé)任公司累計(jì)凈入庫5664萬元，同比減收4325萬元；寶雞供電公司累計(jì)凈入庫11686萬元，同比減收1868萬元；陜西東嶺房地產(chǎn)開發(fā)有限公司累計(jì)凈入庫2207萬元，同比減收1073萬元；東嶺集團(tuán)累計(jì)凈入庫436萬元，同比減收855萬元；寶雞車務(wù)段累計(jì)凈入庫376萬元，同比減收511萬元；金臺農(nóng)商行累計(jì)凈入庫4568萬元，同比減收442萬元。加之在市級主導(dǎo)的退城入園進(jìn)程中，中車時(shí)代、寶橋天元、龍鋼寶軋等重點(diǎn)稅源企業(yè)陸續(xù)遷出對我區(qū)財(cái)政收入造成很大影響。

4.財(cái)政重點(diǎn)支出保障有力。受財(cái)力影響，財(cái)政支出增幅不高，但我們最大限度爭取上級政策和資金扶持，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，確保工資發(fā)放、疫情防控、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)及教育、衛(wèi)生健康、社會保障和就業(yè)等重點(diǎn)民生支出。1-11月民生支出累計(jì)174526萬元，占一般公共預(yù)算支出總量的84.85%。

5.剛性需求有增無減，收支平衡壓力持續(xù)加劇。臨近年終，隨著直達(dá)資金支付進(jìn)度要求，加之剛性支出的保障，資金調(diào)度面臨很大考驗(yàn)。收入減少與支出增長之間的矛盾日益突出，預(yù)算平衡壓力也越來越大。

二、2022年上級財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助、重點(diǎn)支出安排使用情況

（一）上級財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)助

1-11月，上級財(cái)政累計(jì)下達(dá)我區(qū)各項(xiàng)專項(xiàng)補(bǔ)助79252萬元（較上年同期增加6885萬元）。主要項(xiàng)目有：保障性安居工程、農(nóng)村危房改造、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等補(bǔ)助資金19904萬元；困難群眾救助、退役安置補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、殘疾人就業(yè)保障、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助等14105萬元；義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助、學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)保障專項(xiàng)資金、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃資金等12416萬元；銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助、農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)林專項(xiàng)、水利發(fā)展、農(nóng)村綜合改革專項(xiàng)等資金9429萬元；疫情防控、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、公共衛(wèi)生發(fā)展資金、高齡老人生活保健補(bǔ)貼、計(jì)劃生育獎勵扶助、基本藥物制度補(bǔ)助等8332萬元；城市生活垃圾分類建設(shè)、生態(tài)環(huán)境專項(xiàng)、既有建筑節(jié)能改造、水污染防治等5676萬元；旅游發(fā)展專項(xiàng)、文物保護(hù)專項(xiàng)、公共文化服務(wù)體系建設(shè)、長樂塬創(chuàng)建國家4A級旅游景區(qū)獎勵等資金2835萬元；交通運(yùn)輸發(fā)展專項(xiàng)、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金1930萬元；工業(yè)轉(zhuǎn)型升級、上半年縣區(qū)工業(yè)穩(wěn)增長獎勵專項(xiàng)資金910萬元；縣域經(jīng)濟(jì)考核獎勵、招商引資專項(xiàng)資金、蟠龍新區(qū)范圍內(nèi)財(cái)政收入劃撥資金等879萬元；地質(zhì)災(zāi)害綜合防治體系建設(shè)、自然災(zāi)害救災(zāi)、應(yīng)急管理專項(xiàng)等資金475萬元；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)資金240萬元；環(huán)衛(wèi)工人協(xié)助擺放共享單車專項(xiàng)資金、金秋菊展專項(xiàng)資金207萬元；商貿(mào)流通專項(xiàng)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)引導(dǎo)等資金172萬元。

（二）重點(diǎn)支出安排情況

今年在支出安排上，我們牢固樹立“過緊日子”的思想，集中財(cái)力兜牢“三保”底線，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金管理，規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)使用管理，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，讓有限的財(cái)力發(fā)揮最大的效益。一是及時(shí)兌現(xiàn)個(gè)人待遇。按時(shí)發(fā)放在職人員1月—11月月工資、津補(bǔ)貼50248萬元，發(fā)放離休、軍休人員離退休費(fèi)1121萬元，補(bǔ)助養(yǎng)老經(jīng)辦機(jī)構(gòu)退休人員工資13774萬元，事業(yè)單位2021年下半年及2022年上半年績效工資921萬元；按照組織、人社部門考核結(jié)果，兌現(xiàn)公務(wù)員獎勵工資355萬元；兌現(xiàn)2021年上半年目標(biāo)獎4904萬元；發(fā)放2021年7月—2022年11月績效資金及績效增量9910萬元。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。支持教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快斗雞中學(xué)提升改造和高考智慧校園項(xiàng)目，支持馬營幼兒園分園改造項(xiàng)目，寶平路小學(xué)教學(xué)綜合樓、六所學(xué)校體育運(yùn)動場提升改造、龍豐幼兒園提升改造、學(xué)校智慧黑板更新等項(xiàng)目已竣工投入使用。1月—11月月，教育支出53920萬元，占財(cái)政總支出的26.22%。三是落實(shí)社會保障支出。確保困難群眾救助、社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)及人員補(bǔ)貼報(bào)酬、醫(yī)療救助補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老等各項(xiàng)社保民生政策落實(shí)到位。1月—11月月社會保障和就業(yè)支出35924萬元，占財(cái)政總支出的17.47%。四是落實(shí)衛(wèi)生健康支出。積極推進(jìn)新冠肺炎疫情防控、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、公共衛(wèi)生發(fā)展、高齡老人生活保健補(bǔ)貼、計(jì)劃生育獎勵扶助、基本藥物制度等政策落到實(shí)處。1月—11月月衛(wèi)生健康支出21208萬元，其中：下達(dá)疫情防控資金10034萬元，公共衛(wèi)生發(fā)展專項(xiàng)2034萬元、衛(wèi)生健康發(fā)展專項(xiàng)1411萬元、基本公共衛(wèi)生支出3268萬元。五是落實(shí)惠農(nóng)政策資金。撥付高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金2236萬元，撥付農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)資金104萬元，撥付農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金502萬元，落實(shí)普惠金融發(fā)展資金400萬元；撥付林業(yè)改革發(fā)展專項(xiàng)資金377萬元；撥付水利發(fā)展資金及抗旱救災(zāi)資金1194萬元；實(shí)施年度村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財(cái)政獎補(bǔ)項(xiàng)目21個(gè)，財(cái)政獎補(bǔ)資金278萬元。六是支持鄉(xiāng)村振興。累計(jì)投入財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金3781萬元，其中省級資金1912萬元，市級資金429萬元，區(qū)級資金1440萬元。七是支持污染防治。撥付水污染防治經(jīng)費(fèi)2500萬元，既有建筑節(jié)能改造資金2576萬元，生態(tài)環(huán)境專項(xiàng)資金500萬元，生活垃圾分類建設(shè)補(bǔ)助100萬元。

（三）新冠肺炎疫情防控支出情況

為保證疫情防控工作有序推進(jìn)，經(jīng)積極籌措，截至11月底，區(qū)財(cái)政已安排疫情防控資金10034萬元。其中：支付核酸檢測費(fèi)用2823萬元；集中隔離點(diǎn)費(fèi)用2382萬元；防疫物資購置及儲備費(fèi)用2838萬元；其他等費(fèi)用1831萬元。經(jīng)區(qū)疫情防控指揮部及各工作專班初步統(tǒng)計(jì)，截至11月底，全區(qū)累計(jì)產(chǎn)生疫情防控費(fèi)用約為44550萬元。

三、2022年預(yù)算調(diào)整情況

今年，區(qū)十九屆人大一次會議批準(zhǔn)我區(qū)2022年公共財(cái)政收入預(yù)算為42784萬元（較上年增長2%），公共財(cái)政支出預(yù)算為119293萬元。預(yù)算執(zhí)行中，受退稅減稅降費(fèi)政策、新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行等多重因素影響，財(cái)政收入持續(xù)短收，完成年初預(yù)算存在較大困難。綜合分析預(yù)測當(dāng)前收入形勢，按照今年省市對縣區(qū)地方財(cái)政收入口徑統(tǒng)計(jì)，擬將今年同口徑地方財(cái)政收入調(diào)整為42045萬元（含調(diào)庫上解增值稅留抵退稅5489萬元），較年初預(yù)算調(diào)減739萬元，對應(yīng)調(diào)整各征收部門任務(wù)。剔除留抵退稅因素影響（2021年10月-2022年11月上解增值稅留抵退稅調(diào)庫5489萬元），自然口徑地方財(cái)政收入為36556萬元。

截至11月底，上級已下達(dá)我區(qū)專項(xiàng)補(bǔ)助資金79252萬元，綜合考慮上級專項(xiàng)補(bǔ)助及調(diào)資等人員支出增加因素，區(qū)級可用財(cái)力較年初預(yù)算有較大變化，按照《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)要求，建議今年我區(qū)支出預(yù)算調(diào)整為222965萬元，較年初預(yù)算增加103672萬元，較上年實(shí)際增長5.65%，增支11925萬元。增加的主要支出是：一般公共服務(wù)9730萬元；國防176萬元；公共安全629萬元；教育16747萬元；科學(xué)技術(shù)-64萬元；文化旅游體育與傳媒4685萬元；社會保障13106萬元；衛(wèi)生健康15764萬元；節(jié)能環(huán)保4161萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)10707萬元；農(nóng)林水9237萬元；交通運(yùn)輸5905萬元；資源勘探工業(yè)信息1408萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)114萬元；金融支出1065萬元；自然資源海洋氣象651萬元；住房保障10088萬元；糧油物資儲備30萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理645萬元；其他支出200萬元。222965萬元是按目前財(cái)力確定的支出總額，由于財(cái)政收支和上下級財(cái)政體制結(jié)算方面還存在著諸多不確定因素，結(jié)算財(cái)力還會有所浮動，因此全區(qū)支出總額也會有所變動。若仍有缺口，擬動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6449萬元予以彌補(bǔ)。在此，提請區(qū)人大常委會允許區(qū)政府根據(jù)實(shí)際情況先行安排，待年終決算確定后再報(bào)請審議批準(zhǔn)。

四、新增債券資金項(xiàng)目調(diào)整及安排情況

（一）2022年新增一般債券項(xiàng)目調(diào)整情況

2022年新增一般債券交通運(yùn)輸局水毀項(xiàng)目900萬元，因該項(xiàng)目通過使用上級?？罴皡^(qū)級專項(xiàng)資金已按期完成水毀修復(fù)任務(wù)，不需再使用一般債券資金。按照上級財(cái)政“調(diào)整項(xiàng)目只能在發(fā)債項(xiàng)目之間調(diào)劑”的要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際情況，擬將900萬元資金調(diào)整為尚有資金缺口的寶蟠公路升級改造建設(shè)項(xiàng)目。

（二）2022年新增專項(xiàng)債券安排情況

根據(jù)《關(guān)于下達(dá)2022年第十批新增政府專項(xiàng)債券資金的通知》（寶市財(cái)辦債[2022]30號），省市財(cái)政于11月3日下達(dá)我區(qū)2022年新增專項(xiàng)債券資金0.4億元。具體項(xiàng)目安排為：天文博物館及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。

以上事項(xiàng)已隨文報(bào)送本次會議，請予審議，區(qū)政府將按照區(qū)人大批準(zhǔn)的規(guī)定用途，及時(shí)調(diào)整相關(guān)資金，切實(shí)加強(qiáng)資金管理，并對資金進(jìn)行全程督查，主動接受審計(jì)和監(jiān)督。

五、2023年區(qū)級財(cái)政預(yù)算安排初步意見

鑒于目前經(jīng)濟(jì)形勢和發(fā)展要求，2023年的財(cái)政預(yù)算我們保持適度增長?？傮w要求：必須通過財(cái)政云一體化系統(tǒng)進(jìn)行編制，與政府預(yù)算銜接；部門預(yù)算相關(guān)支出功能或經(jīng)濟(jì)分類科目金額應(yīng)占政府預(yù)算對應(yīng)科目金額的70%以上；部門預(yù)算中一般公共預(yù)算合計(jì)數(shù)應(yīng)占政府預(yù)算一般公共預(yù)算支出70%以上；“三?！鳖A(yù)算要優(yōu)先保障，動態(tài)調(diào)整，嚴(yán)格監(jiān)控；動態(tài)記錄政府預(yù)算數(shù)據(jù)，實(shí)時(shí)動態(tài)測算可用財(cái)力，防止無預(yù)算、超預(yù)算撥款；省市對各縣區(qū)政府預(yù)算編制情況進(jìn)行逐月考核的總體要求。重點(diǎn)工作：一是繼續(xù)貫徹落實(shí)“過緊日子”要求，持續(xù)壓減、控制一般性支出和標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)；從嚴(yán)從緊編制重點(diǎn)支出預(yù)算，按上級規(guī)定比例壓減部門公用經(jīng)費(fèi)、非剛性、非重點(diǎn)支出。二是堅(jiān)決兜牢“三保”底線將保民生、保工資、保基本運(yùn)轉(zhuǎn)、保區(qū)委、區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作優(yōu)先編列，不留硬缺口。繼續(xù)加大支出結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。三是妥善化解政府債務(wù)。督促各部門單位切實(shí)履行債務(wù)償還主體責(zé)任，在預(yù)算編制和執(zhí)行中，積極落實(shí)化債還款資金來源，妥善化解各類債務(wù)。四是推進(jìn)預(yù)算業(yè)務(wù)規(guī)范管理。2023年部門單位的所有收支預(yù)算繼續(xù)全部納入“預(yù)算管理一體化”系統(tǒng)，收入預(yù)算編制要按照綜合預(yù)算原則，所有支出將以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫管理，無項(xiàng)目、不預(yù)算，無細(xì)化、不預(yù)算。五是推進(jìn)專項(xiàng)資金清理整合。對政策到期、審計(jì)問題較多、績效較差、支持重復(fù)的專項(xiàng)資金予以撤銷或壓減；對部分相近相似專項(xiàng)資金予以歸并整合。六是推動預(yù)算績效管理全覆蓋。部門單位在編制預(yù)算時(shí)，要對申報(bào)的項(xiàng)目支出全部編制績效目標(biāo)，做到績效目標(biāo)細(xì)化量化、合理可測，要與預(yù)算資金相匹配，與年度的工作任務(wù)或計(jì)劃相對應(yīng)。預(yù)算執(zhí)行過程中，要加強(qiáng)預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度的“雙監(jiān)控”。預(yù)算執(zhí)行中和項(xiàng)目結(jié)束后，部門單位及財(cái)政部門要對預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況開展績效自評和評價(jià)。七是加強(qiáng)資產(chǎn)和政府采購預(yù)算管理。遵循“無預(yù)算不采購”““超預(yù)算不采購”的原則，部門單位資產(chǎn)處置、出租、出讓取得的收入一律上繳財(cái)政，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理。八是加大預(yù)算信息公開力度。壓實(shí)主管部門預(yù)算信息公開的主體責(zé)任，按照預(yù)算公開“四統(tǒng)一”要求，在財(cái)政批復(fù)2023年部門預(yù)算后20日內(nèi)，分別在各自門戶網(wǎng)站和區(qū)政府網(wǎng)站上（集中）公開，并在公開后定期進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。

附件1：2022年11月收入數(shù).xlsx

附件2：2022年11月支出數(shù).xlsx

? ? ??附件3：2022年財(cái)政支出調(diào)整情況表.xlsx